Nuevas reglas de ARCA para transferencias bancarias y límites de operaciones financieras a partir del 1º de enero de 2025: el organismo recaudador ARCA, que reemplazó a la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP), implementó cambios significativos en los límites financieros que requieren notificación obligatoria por parte de las entidades bancarias y financieras. Estas nuevas disposiciones buscan fortalecer el control fiscal y garantizar la transparencia en las operaciones económicas.

Límite actualizado para operaciones con tarjetas de débito

El tope anterior de $400.000 para notificaciones por consumos con tarjeta de débito ha sido incrementado a $600.000. Este límite aplica tanto para compras dentro del país como para ingresos y egresos a través de billeteras virtuales.

Cambios en extracciones y acreditaciones bancarias

Según dispone ARCA, el nuevo límite para las extracciones en efectivo, tanto en cajeros automáticos como por ventanilla, y el total de acreditaciones bancarias registradas en el mes se fija en $1.000.000. Asimismo, este monto aplica a depósitos a plazo y saldos finales en cuentas bancarias o billeteras virtuales al último día hábil de cada mes.

Tope para transferencias y billeteras virtuales

Las transferencias bancarias y operaciones con billeteras virtuales tendrán un umbral de notificación de $2.000.000. Este límite busca reflejar la creciente digitalización de las transacciones financieras y su impacto en el sistema tributario. Los usuarios de plataformas virtuales, como Mercado Pago por ejemplo, que superen este límite establecido podrán ser investigados  por el ente regulador. Los montos dependen del tipo de operación realizada. La institución tiene la responsabilidad de poder regular las operaciones financieras para garantizar la transparencia y prevenir el lavado de dinero y la evasión fiscal.

Por su parte, el organismo evalúa las operaciones mensuales, y a su vez puede investigar a usuarios que realicen múltiples transferencias en un mismo día, si considera que son sospechosas.

¿Qué significa para los usuarios?

Estos cambios implican un ajuste a las normativas fiscales en línea con la evolución económica y digital del país. Los usuarios deben estar atentos a sus operaciones financieras para evitar notificaciones automáticas a ARCA y posibles auditorías. Simplemente, es un régimen de información que deben cumplir las entidades financieras, billeteras virtuales y plataformas.

¿Qué información deben reportar?

Los bancos y las fintech deben detallar a ARCA datos sobre consumos, movimientos de fondos, depósitos y saldos que excedan los nuevos límites. Esto incluye operaciones realizadas a través de billeteras virtuales, como ingresos, egresos y transferencias relevantes, reflejando el crecimiento exponencial de estas plataformas.

Una medida en sintonía con la digitalización

La actualización, enmarcada en la Resolución General 5512/2024, responde a la necesidad de modernizar el control fiscal. Este ajuste periódico de los montos toma en cuenta la inflación, permitiendo que los valores reportados mantengan su relevancia real sin generar cargas administrativas innecesarias.

Para los usuarios finales, esta medida no implica nuevas obligaciones. Sin embargo, las instituciones financieras deben garantizar que sus sistemas identifiquen y reporten con precisión las transacciones alcanzadas, promoviendo una mayor transparencia en sus operaciones.

Impacto en la era digital

Con el auge de las billeteras virtuales, el volumen de transacciones digitales ha crecido significativamente. Estas actualizaciones refuerzan la capacidad de ARCA para monitorear el flujo de dinero en canales digitales, asegurando un control más robusto y eficiente.

La medida representa un paso más en el esfuerzo por modernizar el sistema tributario y prevenir la evasión fiscal, adaptándose a las transformaciones del sector financiero.

¿Qué documentación puede solicitar ARCA ante movimientos sospechosos?

ARCA, el organismo recaudador nacional, cuenta con la facultad de requerir documentación específica cuando detecta movimientos financieros inusuales o sospechosos en una cuenta. Este control busca asegurar que las operaciones sean legítimas y transparentes.

Documentos que podrían solicitarse:

• Tickets de compra y venta: Comprobantes que respalden las transacciones comerciales realizadas.
• Justificación de ventas: Detalles sobre la venta de acciones, propiedades o empresas.
• Recibos de sueldo o haberes jubilatorios: Pruebas de ingresos regulares.
• Facturación reciente: Registros de ingresos emitidos en los últimos meses.
• Constancia de Monotributo: Certificación de inscripción fiscal para trabajadores independientes.

Este mecanismo fortalece la trazabilidad de las operaciones financieras, promoviendo un sistema económico más transparente y confiable. Ante cualquier duda, es fundamental mantener organizada toda la documentación relacionada con ingresos y movimientos económicos.